سامانه مالیات بر ارزش افزوده - evat.ir | گام به گام نحوه ورود به سامانه

از ابتدای دی ماه 1401، تغییرات چشمگیری در سامانه مالیات بر ارزش افزوده اجرا شده است. از این لحظه به بعد، برای دسترسی به این سامانه، شما تنها باید از آدرس اختصاصی my.tax.gov.ir استفاده کنید. این تغییرات نیازمندی مهمی برای ثبت اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده از سوی سازمان امور مالیاتی به وجود آورده است.

برای پرداخت مالیات بر ارزش افزوده، دیگر نیازی به مراجعه حضوری ندارید. به راحتی می‌توانید از طریق ورود به سایت مخصوص، فرم اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل و ارسال کنید. در این متن، به شما نحوه ورود به سامانه ارزش افزوده را به صورت گام به گام و با تصاویری روشن آموزش می‌دهیم.

همچنین، برای درک بهتر موضوع، پیشنهاد می‌شود که پادکست زیر را گوش کنید. این پادکست شامل توضیحات اختصاصی درباره تغییرات سامانه مالیات بر ارزش افزوده می‌باشد.

با ما همراه باشید تا با گام به گام راهنمایی‌های لازم را برای انجام مراحل مختلف در سامانه مالیات بر ارزش افزوده ارائه دهیم و تجربه‌ی آسان و مطمئنی را برای شما به ارمغان بیاوریم.

سامانه مالیات بر ارزش افزوده چیست؟

سامانه مالیات بر ارزش افزوده، با نام my.tax.gov.ir به عنوان یک ابزار حیاتی در فرآیند پرداخت مالیات بر ارزش افزوده معرفی می‌شود. طبق قوانین مالیات بر ارزش افزوده، واحدهای کسب و کار موظف به پرداخت مالیات خود را هر فصل (سه ماه یکبار) اقدام نموده و این امور را از طریق سامانه مالیات بر ارزش افزوده انجام می‌دهند. این سامانه به آدرس my.tax.gov.ir به واحدهای مالیاتی این امکان را می‌دهد تا به سرعت و به صورت آنلاین مالیات بر ارزش افزوده خود را پرداخت کنند.

کاربرانی که تاکنون از این ابزار استفاده نکرده‌اند، می‌توانند با ثبت نام اولیه خود در سامانه ارزش افزوده، نام کاربری و رمز عبور خود را دریافت کرده و از طریق همین سامانه اقدام به پرداخت مالیات بر ارزش افزوده نمایند. این فرآیند ثبت نام و پرداخت به صورت آنلاین، از این سامانه به عنوان یک وسیله مدرن در مدیریت مالیاتی برخوردار است.

سامانه ارزش افزوده علاوه بر اینکه امکان پرداخت مالیات را به صورت آنلاین فراهم می‌کند، از طریق ارائه خدمات غیرحضوری نیز به مودیان مالیاتی خدمات متنوعی ارائه می‌دهد. از جمله این خدمات می‌توان به ارسال اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده اشاره کرد که به واحدها این امکان را می‌دهد تا به راحتی اطلاعات مورد نیاز خود را ارسال و پردازش نمایند.

بیشتر بخوانید: استعلام وضعیت مالیاتی و سوابق و بدهی با کد ملی

سامانه مودیان مالیاتی

همچنین، مودیان مالیاتی علاقه‌مند به دریافت گواهینامه ارزش افزوده، می‌توانند از بخش مدیریتی سامانه به آدرس www.evat.ir، در منوی گواهینامه، نام نویسی کرده و گواهینامه ارزش افزوده خود را به سادگی دریافت کنند.

سامانه مودیان، به عنوان زیرساخت اصلی قانون دائمی مالیات بر ارزش افزوده، نقش بسیار مهمی در اجرای قوانین مالیاتی ایفا می‌کند. از جمله ویژگی‌های این سامانه می‌توان به اجباری بودن صدور صورتحساب الکترونیکی برای تمامی شرکت‌ها از تاریخ مشخص شده، ارسال این صورتحساب‌ها به سامانه مؤدیان و تاثیر مثبت آن در اقتصاد و بازار اشاره کرد.

برای دریافت اطلاعات بیشتر و استفاده از این سامانه، می‌توانید به آدرس tp.tax.gov.ir مراجعه کنید. همچنین، مشمولان قانون مالیات بر ارزش افزوده می‌توانند از آخرین تغییرات به نشانی www.intamedia.ir، بخش قانون جدید مالیات بر ارزش افزوده بازدید کرده و اطلاعات به‌روز خود را به‌دست آورند.

 

ارسال اظهارنامه ارزش افزوده و پرداخت مالیات با روش ساده

برای مودیان، فرآیند ارسال اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده و پرداخت مالیات ارزش افزوده دیگر دشواری‌های زیادی ندارد. این اقدام به سادگی انجام می‌پذیرد. مودیان می‌توانند با صدور صورتحساب در زمان فروش کالاها و ارائه خدمات، مالیات بر ارزش افزوده را محاسبه و به عنوان بخشی از هزینه‌ها به مشتریان اخذ کنند. این عمل به همراه نگهداری اطلاعات و اسناد مربوط به خرید و فروش، امکان تسویه حساب مالیات‌های پرداختی در زمان خرید و دریافتی در زمان فروش را به آسانی فراهم می‌آورد.

مودیان با تکمیل اظهارنامه ساده فصلی، به تسویه حساب با دولت می‌پردازند. این تسویه حساب با کسر مالیات‌های پرداختی در زمان خرید از مالیات‌های دریافتی در زمان فروش صورت می‌گیرد. در نهایت، اختلاف به دولت پرداخت یا از دولت دریافت می‌شود.

در راستای ارسال اظهارنامه ارزش افزوده و پرداخت مالیات، مراحل زیر را به شما توضیح داده‌ایم:

1. در پایان هر سه ماه، اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده را از طریق سامانه یکپارچه مالیات بر ارزش افزوده به آدرس my.tax.gov.ir ثبت کنید. پس از ورود به سامانه، نام کاربری و رمز عبور خود را وارد کنید. در مرحله بعدی، کد پیامک شده را وارد نمایید.

 

2 – سپس وارد این صفحه‌ می‌شوید که خلاصه وضعیت مالیاتی شما را بیان می‌کند. در این مرحله باید پرونده مربوطه را انتخاب کنید که در کادر قرمز رنگ مشخص شده است:

 

3 – پس از ورود به آن قسمت، شما پرونده مربوطه را همراه با جزئیات مشاهده می‌کنید و به مرحله بعدی می‌روید:

 

 

4 – در این قسمت تمامی اطلاعات پایه و اطلاعات اعضا و شرکاء به شما نمایش داده می‌شود:

 

5 – در قسمت بعدی وارد این صفحه شده و تسلیم اظهارنامه عادی را کلیک می‌کنید:

 

6 – با انتخاب این گزینه شما باید این قسمت را تکمیل نمایید:

 

با این روش ساده، می‌توانید گزارش ارزش افزوده خود را به راحتی ارسال کرده و فرآیند پرداخت مالیات را به صورت آسان و کارآمد انجام دهید.

 

7 – در این مرحله، یک صفحه جدید به شما باز می‌شود که شما باید اطلاعات خرید و فروش را طبق دفاتر در آن ثبت کنید. در اینجا، جدول ۱ حاوی اطلاعات مربوط به فروش و جدول ۲ حاوی اطلاعات خرید قرار دارد. در ردیف اول، میزان فروشی که مشمول مالیات بر ارزش افزوده می‌شود، و در ردیف دوم، میزان فروش معاف از مالیات ارزش افزوده باید ثبت گردد. کادر مربوط به مالیات و عوارض، به صورت خودکار محاسبه و ثبت می‌شود (۶٪ مالیات و ۳٪ عوارض) و مشخص می‌شود. ردیف چهارم این جدول، جمع فروش فصل است که این عدد باید با میزان فروشی که در صورت معاملات فصلی ثبت شده، همخوانی داشته باشد. در جدول ۲ نیز به همین ترتیب، اطلاعات مربوط به خرید وارد می‌شوند.

 

 

8 – برای ایجاد یک تجربه منحصر به فرد در ثبت موقت و تایید اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده، به پایین صفحه هدایت می‌شویم. پس از اطمینان از صحت اطلاعات در اظهارنامه، کادر مخصوص نام و نام خانوادگی را تکمیل کرده و با کلیک بر روی آن، به مرحله بعدی انتقال پیدا می‌کنیم.

 

9 – پس از تایید نهایی اظهارنامه، یک صفحه منحصر به فرد باز می‌شود. این صفحه شامل جزئیاتی اختصاصی است که شامل شماره ثبت تسلیم اظهارنامه، شناسه ثبت نام، تاریخ ثبت تسلیم اظهارنامه و اطلاعات تایید کننده می‌شود.

 

10 – پس از دریافت کد رهگیری که در مرحله قبل انجام شد، به منظور صدور قبض و پرداخت مالیات بر ارزش افزوده اقدام می‌شود. در اینجا باید توجه داشت که پرداخت مالیات بر ارزش افزوده تنها از طریق درگاه‌های بانک ملی امکان‌پذیر است، که شامل مراجعه حضوری به بانک، اینترنت بانک ملی، تلفن بانک ملی، دستگاه‌های خودپرداز بانک ملی و یا دستگاه‌های کارت‌خوان بانک ملی می‌شود.

حتما بخوانید: معافیت های مالیاتی شرکت 

راهنمای تکمیل اظهارنامه در سامانه ارزش افزوده (evat.ir)

با توجه به قوانین مالیاتی، تمام اشخاص، چه حقیقی و چه حقوقی، که کالا یا خدماتی را ارائه می‌دهند، ملزم به سرمایه‌گذاری در نظام ارزش افزوده هستند و باید در سیستم مالیاتی کشور ثبت‌نام کنند. در گذشته، پرداخت مالیات آنلاین مشکلات زیادی داشت، اما اکنون با وجود سامانه ارزش افزوده، این فرایند برای مودیان آسان‌تر شده است.

سامانه ارزش افزوده، که به آدرس my.tax.gov.ir قابل دسترسی است، توسط سازم ان مالیاتی کشور به منظور تسهیل فرایندهای مالیاتی برای مودیان ارائه شده است. این سامانه اجازه می‌دهد تا مودیان اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت آنلاین تکمیل و ارسال کنند، بدون نیاز به مراجعه حضوری. با یک بار ثبت‌نام در این سامانه، مودیان می‌توانند به راحتی و با نام کاربری و رمز عبور خود وارد سیستم شوند.

مودیان می‌توانند با پایان هر دوره مالی، بدهی یا طلب خود را از طریق اظهارنامه به سامانه مالیاتی کشور ارائه دهند. اظهارنامه جدید باید حداکثر ۱۵ روز پس از انقضای دوره مالیاتی تکمیل و ارسال شود. این سامانه به مودیان این امکان را می‌دهد تا اظهارنامه خود را به سرعت تکمیل و ارسال کنند.

برای اولین‌بار، مودیان باید اطلاعات و مشخصات خود را به شکل کامل وارد کنند. در این مرحله، جدول اطلاعات مودی ظاهر می‌شود که باید به دقت پر شود.

در ادامه، مودیان باید به پایین برگه رفته و با وارد کردن نام و نام خانوادگی، گزینه "ثبت موقت" را انتخاب و سپس تأیید وارد مرحله بعد شوند.

در مرحله بعد، صفحه جدیدی باز می‌شود که باید اطلاعات مربوط به خرید و فروش را طبق دفاتر در آن ثبت کرد. جدول ۱ اطلاعات مربوط به فروش و جدول ۲ مربوط به اطلاعات خرید است. در ردیف اول باید میزان فروش مشمول مالیات بر ارزش افزوده و در ردیف دوم میزان فروش معاف از این مالیات ثبت شود. کادر مربوط به مالیات و عوارض به صورت خودکار محاسبه و ثبت می‌شود.

در پایان این مراحل، مودیان می‌توانند اطلاعات را نهایی کرده و سه گزینه مختلف برای تأیید ارسال اطلاعات را در اختیار دارند. سپس کد رهگیری در پایین صفحه نمایش داده می‌شود.

بیشتر بخوانید: اظهارنامه مالیاتی

 

روش‌ها و ابزارهای جدید برای پرداخت بهینه در سامانه مالیات بر ارزش افزوده

پرداخت مالیات بر ارزش افزوده (VAT) یکی از امور حیاتی برای مودیان و تاجران است که نقش کلیدی در تنظیم اقتصاد دارد. این وظیفه علاوه بر جمع‌آوری مالیات، اطلاعات دقیق و کارآمدی از معاملات اقتصادی فراهم می‌آورد که بر اساس آن تصمیم‌گیری‌های سیاستی اتخاذ می‌شود.

چگونگی پرداخت مالیات بر ارزش افزوده:

در فرآیند خرید و فروش، مودیان به عنوان واسطه‌ای بین خریدار و فروشنده عمل می‌کنند. در زمان خرید، مالیات بر ارزش افزوده از خریدار دریافت می‌شود و سپس در هنگام فروش، مودیان مجدداً این مالیات را از خریدار بعدی دریافت می‌کنند. این گزینه تا زمان تحویل نهایی به مصرف‌کننده صورت می‌گیرد.

ارسال اطلاعات به سامانه مالیات بر ارزش افزوده:

یکی از اصلی‌ترین وظایف مودیان پس از جمع‌آوری مالیات بر ارزش افزوده، ارسال اظهارنامه مالیاتی به سامانه مالیات بر ارزش افزوده است. این اظهارنامه مختصری از تراکنش‌ها و مقدار مالیات جمع‌آوری شده را شامل می‌شود و باید تا 15 روز پس از پایان هر فصل به سامانه ارسال شود.

نکته مهم:

در محاسبه مالیات بر ارزش افزوده، فقط بهای کالا و خدمات بدون محاسبه مالیات ارزش افزوده در نظر گرفته می‌شود. به عبارت دیگر، مالیات پرداخت شده جزو ارزش کالا محاسبه نمی‌شود.

با استفاده از سامانه مالیات بر ارزش افزوده، مودیان به راحتی می‌توانند اطلاعات مورد نیاز خود را ثبت و ارسال کنند و از امکانات جدید و به‌روز این سامانه بهره‌مند شوند. این اقدام نه تنها به بهینه‌سازی فرآیند پرداخت مالیات بر ارزش افزوده کمک می‌کند بلکه باعث افزایش شفافیت و دقت در اطلاعات مالیاتی نیز می‌شود.

از این رو، استفاده از سامانه مالیات بر ارزش افزوده از اهمیت بسیاری برخوردار است و مودیان باید این ابزار را به نحو احسن استفاده کنند.

 

 

جریمه ارسال نکردن اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده

سامانه مالیات بر ارزش افزوده (VAT) ابزاری قدرتمند برای نظارت بر فعالیت‌های مالی و مالیاتی اشخاص حقیقی و حقوقی است. اما عدم ارسال اظهارنامه ارزش افزوده در موعد تعیین شده توسط سازمان امور مالیاتی کشور، به تحمیل جریمه می‌انجامد که این جریمه ها برای بخش‌های مختلف از جامعه قابل احتراق هستند.

تاکید می‌شود که حتی اگر فعالیت مالی در حوزه‌ای انجام نشده باشد، هنوز اظهارنامه ارزش افزوده باید ارسال گردد و در صورت تمایل به جلوگیری از جریمه، اظهارنامه باید بدون هیچ فعالیت مالی‌ای هم ارسال شود. به عبارت دیگر، عدم داشتن فعالیت مالی نباید بهانه برای عدم ارسال اظهارنامه باشد.

عواملی که ممکن است منجر به تحمیل جریمه بر مشمولان شوند، به شرح زیر است:

1. عدم ثبت نام در سامانه: مشمولان باید در مدت زمان معین به ثبت نام در سامانه مالیات بر ارزش افزوده اقدام نمایند. عدم انجام این اقدام ممکن است به تحمیل جریمه منجر شود.

2. عدم صدور صورتحساب: عدم صدور صورتحساب به خریداران کالا یا خدمات نه تنها باعث برخورداری از حقوق خریدار می‌شود بلکه می‌تواند با تحمیل جریمه به فروشنده منتهی شود.

3. ثبت نادرست ارزش ریالی: درج اطلاعات نادرست در صورتحساب‌ها در مورد ارزش ریالی کالا یا خدمات می‌تواند جریمه‌ای را به همراه داشته باشد.

4. عدم تکمیل اطلاعات قانونی: فروشندگان ملزم به تکمیل اطلاعات قانونی در صورتحساب‌ها هستند. عدم انجام این امر نیز ممکن است به تحمیل جریمه منتهی شود.

5. عدم ارائه اظهارنامه قانونی: ارائه به موقع و صحیح اظهارنامه مالیاتی یکی از الزامات است. عدم انجام این اقدام نیز جریمه‌ای را به همراه دارد.

6. عدم ارائه دفاتر قانونی پلمپ شده: موسسات مشمول مالیات باید دفاتر خود را به صورت قانونی نگهداری کنند. عدم ارائه دفاتر به شکل قانونی و پلمپ شده می‌تواند به تحمیل جریمه انجامد.

در نهایت، برای پرداخت به موقع بدهی‌ها یا تقسیط آن‌ها، مشمولان نیز موظف به پرداخت کامل مالیات و همچنین پرداخت جریمه می‌باشند. ارائه به موقع و صحیح اظهارنامه و اطلاعات مالیاتی از اهمیت ویژه‌ای برخوردار است و مشمولان باید این مسئولیت را به دقت رعایت نمایند.

 

سامانه مالیات بر ارزش افزوده www.e-vat.ir نمونه ای از سادگی و کارایی

مالیات بر ارزش افزوده، عاملی مهم در اقتصاد کشور است که به جمع‌آوری مالیات بر اختلاف قیمت کالاها و خدمات فراهم می‌آید. سامانه مالیات بر ارزش افزوده www.e-vat.ir، یکی از تحول‌آفرین‌ترین ابزارهای سازمان امور مالیاتی کشور (www.intamedia.ir) به منظور تسهیل فرآیند ثبت اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده ارائه شده است. این سامانه دارای امکاناتی فراوان است که به شما کمک می‌کند فعالیت‌های مالیاتی خود را به بهترین شکل اداره کنید.

امکانات برجسته سامانه مالیات بر ارزش افزوده

1. ثبت اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده: از طریق این سامانه، شما می‌توانید به سادگی و به‌صورت آنلاین اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده خود را تکمیل و ثبت کنید. این امکان به شما اجازه می‌دهد تا بدون نیاز به مراجعه حضوری، فرآیند ثبت اظهارنامه خود را انجام دهید.

2. اطلاع از مودیان بی‌اعتبار: سامانه مالیات بر ارزش افزوده www.e-vat.ir به شما امکان مشاهده لیست مودیانی که به دلیل صدور صورت‌حساب غیر واقعی به حالت بی‌اعتبار درآمده‌اند را فراهم می‌کند. این اطلاعات به شما کمک می‌کند تا در معاملات خود با افراد معتبر همکاری کنید.

3. بررسی ثبت‌نام مالیات بر ارزش افزوده: مودیان می‌توانند با وارد کردن اطلاعات خود، صحت ثبت‌نام خود را برای پرداخت مالیات بر ارزش افزوده اطمینان حاصل کنند. همچنین، این سامانه به شما این امکان را می‌دهد که گواهی ارزش افزوده را استعلام کنید.

4. درخواست و پیگیری استرداد مالیات خروج از کشور: در صورتی که مالیات خروج از کشور را پرداخت کرده اید ولی به هر دلیلی موفق به ترک کشور نشده‌اید، می‌توانید از طریق این سامانه درخواست وجوه پرداختی خود را کنید و پیگیری لازم را انجام دهید.

5. مشاهده اخبار و اطلاعیه‌ها: آخرین اخبار و بخشنامه‌های مربوط به سازمان امور مالیاتی در این سامانه به روز رسانده می‌شوند. این امکان به شما کمک می‌کند تا از تغییرات و اطلاعیه‌های مهم باخبر شوید.

خلاصه:  سازمان امور مالیاتی با ایجاد سامانه مالیات بر ارزش افزوده www.e-vat.ir، یک ابزار قدرتمند برای مودیان ارائه کرده است. این سامانه نه تنها به سهولت فرآیند پرداخت مالیات بر ارزش افزوده کمک می‌کند بلکه با ارائه امکاناتی چون مشاهده مودیان بی‌اعتبار و پیگیری درخواست‌های استرداد مالیات، به بهبود کیفیت خدمات مالیاتی می‌پردازد. از این به بعد، مودیان می‌توانند با ورود به این سامانه، به بهترین نحو از خدمات مالیاتی استفاده کنند.

 

جمع‌بندی
سامانه مالیات بر ارزش افزوده www.e-vat.ir ابزاری پیشرفته و کارآمد است که به مودیان کمک می‌کند فرآیند پرداخت مالیات بر ارزش افزوده را به سادگی و به صورت آنلاین انجام دهند. این سامانه دارای امکاناتی از جمله ثبت اظهارنامه، مشاهده مودیان بی‌اعتبار، بررسی ثبت‌نام مالیاتی، و درخواست استرداد مالیات است که به مودیان امکان استفاده از خدمات مالیاتی بهینه شده را می‌دهد. جهت کسب اطلاعات بیشتر در مورد سامانه مالیات بر ارزش افزوده و شرایط کلی آن می توانید با کارشناسان ما در موسسه حقوقی تکسفیر مشورت کنید.

سوالات متداول

1. چگونه می‌توان به سامانه مالیات بر ارزش افزوده www.e-vat.ir وارد شد؟

• برای ورود به سامانه مالیات بر ارزش افزوده، مودیان باید به وبسایت www.e-vat.ir مراجعه کرده و با وارد کردن اطلاعات کاربری خود، به حساب کاربری خود وارد شوند.

2. چه اطلاعاتی در اظهارنامه مالیاتی باید وارد شود؟

• اظهارنامه مالیاتی باید شامل مختصری از تراکنش‌ها و مقدار مالیات جمع‌آوری شده باشد. این اطلاعات باید تا 15 روز پس از پایان هر فصل به سامانه ارسال شوند.

3. چگونه می‌توان از امکانات مشاهده مودیان بی‌اعتبار در سامانه بهره‌مند شد؟

• در سامانه مالیات بر ارزش افزوده www.e-vat.ir، مودیان می‌توانند لیست مودیان بی‌اعتبار را مشاهده کنند و از این اطلاعات برای انجام معاملات با افراد معتبر استفاده کنند.

4. چگونه می‌توان درخواست استرداد مالیات خروج از کشور را انجام داد؟

• افرادی که مالیات خروج از کشور را پرداخت کرده‌اند ولی به هر دلیلی موفق به ترک کشور نشده‌اند، می‌توانند از طریق سامانه www.e-vat.ir درخواست وجوه پرداختی خود را کنند و پس از آن، درخواست خود را پیگیری کنند.